洗钱罪的论文文献综述
随着国际社会反洗钱斗争和反洗钱法律规范的发展，各国及国际组织在自己的法律、法规中相继扩大了洗钱罪的上游犯罪的范围。1996 年，在一些学者的建议下，根据实际情况，公安部修改《刑法》领导小组办公室向全国人大法工委报送了《关于在刑法中增设洗钱罪的建议》。1997年3月14日，八届全国人大第 5次会议审议通过了经过修订的新《刑法》，在第 191 条规定了洗钱罪的罪状和法定刑，将洗钱罪的上游犯罪从毒品犯罪扩大至毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私罪，并正式确立了洗钱罪这一罪名，第191条规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
新刑法颁布后，我国国家金融主管部门相应加快了反洗钱配套立法的步伐。中国人民银行 1997 年以来先后制定颁布了《关于严禁公款私存套取现金的公告》、《大额现金支付登记备案规定》、《关于大额现金支付管理的通知》和《个人存款账户实名制规定》等一系列现金管理规定。国家外汇管理局和海关总署也针对外汇现钞交易、携带与汇款出境制定了一系列相应规定，如《关于居民、非居民个人大额外币现钞存取款有关问题的通知》、《关于提高境内居民因私兑换标准的通知》、《境内外汇账户管理规定》、《关于携带外汇进出境管理的规定》、《境内居民外汇存款规定》等。这些行政性规范，对于预防境内或者跨境的洗钱犯罪都具有一定的积极意义。2003 年 1 月 13 日至 15 日，中国人民银行连续颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》等三项法规，目标直指洗钱活动，并于 3 月 1 日起开始执行。
2001年12月通过的《刑法修正案（三）》对洗钱罪作了进一步修改，将恐怖活动犯罪纳入洗钱罪上游犯罪当中，同时对于单位犯罪的，规定了情节严重的法定刑。即“情节严重的处五年以上十年以下有期徒刑”
2006年通过的《刑法修正案（六）》再次对洗钱罪作出修改，将贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪纳入洗钱罪上游犯罪。将“协助将财产转换现金或者金融票据的”修改为“协助将财产转换现金、金融票据、有价证券的”以适应打击洗钱犯罪的发展需要。
2006年11月31日 通过了〈中华人民共和国反洗钱法〉对反洗钱监督管理、金融机构反洗钱义务、反洗钱调查、反洗钱国际合作以及法律责任分别作了相关法律规定。
比对各国反洗钱立法可以看出，我国洗钱立法存在诸多问题，如缺乏相关罪名，对金融机构等反洗钱相关部门制约不够；上游犯罪范围过于狭窄，不利于同国际间进行司法协助；对于洗钱罪的主观方面要求为“明知”在司法实践中难以操作；对洗钱罪的处罚力度过低，不足以打击其越来越猖獗的局势等。我将在论文中提出一些自己解决这些问题的观点。
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