2002年证券从业资格《证券发行与承销》真题

    Ａ.1年 Ｂ.18个月

    Ｃ.2年 Ｄ.3年

    56.托宾Ｑ模型通常采用（ ）作为Ｑ的估值。

    Ａ.市盈率 Ｂ.市净率

    Ｃ.净资产收益率 Ｄ.每股净资产

    57.上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后（ ）个月内，应向所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。

　　A.3 B.6
　　C.9 D.12

    58.上市公司实施重大购买、出售、置换资产后，如果上市公司重大购买、出售、置换资产行为的界定中的相关指标介于（ ）之间．则申请发行新股或可转换公司债券时，距本次交易完成的时间间隔可以少于一个完整的会计年度。

    Ａ.10%至20% Ｂ.20%至30%

    Ｃ.30%至50% Ｄ.50%至70%

    59.上市公司召开股东大会，董事会应当于会议召开（ ）前以公告方式通知各股东。

    Ａ.10日 Ｂ.20日

    Ｃ.30日 Ｄ.45日

    60.在收购要约期满后，收购人持有被收购公司的股份达到该公司已发行股份总数的（ ）以上时，其余仍持有被收购公司股票的股东有权以收购要约的同等条件出售其股份。

    Ａ.75%％ Ｂ.90%

　　C.15% D.30%

　　二、多项选择题（本大题共70小题，每小题0.5分，共35分）以下各小题所给出的4个选项中，有两项以上符合题目要求，请将答题卡上相应选项涂黑，多涂、少涂、错涂均不得分。

　　61.利润包括营业利润和（ ）。

　　A.投资净收益 B.营业外收支净颧

　　C.利息收入 D.非经营性净收益

　　62.体现谨慎性原则的会计方法有（ ）。

　　A.按权责发生制计算 B.存货采用成本与市价孰低法计价

　　C.计提坏帐准备 D.加速折旧

　　63.上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略（ ）等专门委员会。

　　A.审计 B.提名

　　C.计划 D.薪酬与考核

　　64.现金流量表应当按照（ ）现金流量分别反映。

　　A.投资活动产生的 B.筹资活动产生的

　　C.经营活动产生的 D.非经营性活动产生的

　　65.我国股份有限公司发起人可以以（ ）出资。

　　A.工业产权 B.非专利技术

　　C.商誉 D.土地使用权

　　66.当（ ）时，应当在2个月内召开股份有限公司临时股东大会。

　　A.董事人数不足公司章程所定人数的1/2

　　B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3

　　C.董事人数不足《公司法》规定的法定最低人数

　　D.监事会提议召开

　　67.企业的组织形态有（ ）。

　　A.合资企业 B.独资企业

　　C.合伙企业 D.公司企业

　　68.上市公司独立董事连续（ ）未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

　　A.二次 B.三次

　　C.五次 D.六次

　　69.主承销商尽职调查时一般应关注（ ）。

　　A.发行的主体资格

　　B.公司与控股股东的关联交易和同业竞争情况

　　C.公司与控股股东在人员、财务、资产、机内、业务上分开的说明

　　D.有关发行和上市的授权和批准

　　70.上市公司控股股东不得（ ）。

　　A.向上市公司下达有关经营计划和指令

　　B.直接任免上市公司的高级管理人员

　　C.从事与上市公司相同或相似的业务

　　D.对上市公司董事会人事聘任决议履行审批手续

　　71.有限责任公司具有（ ）及设立程序筒单的特点。

　　A.资合 B.人合兼资合

　　C.封闭 D.开放性

　　72.上市公司应披露公司治理的有关信息，包括但不限于（ ）。

　　A.经理层人员的构成及工作评价

　　B.董事会各专门委员会的组成和工作情况

　　C.独立董事的工作情况

　　D.监事会的工作情况

　　73.资产评估中的评定估算包括（ ）。

　　A.确定适当的评估方法 B.确定资产成新率事

　　C.撰写评估报告 D.报送有关部门确认结果

　　74.资产评估中的收益现值法通常用于（ ）。

　　A.个别机器设备的评估 B.有收益企业的整体评估

　　C.无形资产评估 D.负债的评估

　　75.股份制改制的法律审查的内容包括（ ）。

　　A.发起人资格及发起协议的合法性

　　B.发起人投资行为和资产状况的合法性

　　C.无形资产权利的有效性和处理的合法性

　　D.原企业重大变更的合法性和有效性

　　76.证券专营机构申请A股主承销商资格，必备条件有（ ）。

　　A.近三年连续盈利

　　B.净资产不低于人民币3亿元

　　C.有相应的会计、法律、计算机专业人员

　　D.担任主承销商不少于三次

　　77.首次公募股票时，招股说明书应披露（ ）。

　　A.发行回访日期 B.申购期

　　C.预计发行日期 D.预计上市日期

　　78.证券专营机构担任上市推荐人（包括恢复上市推荐人）应符合的条件有（ ）。

　　A.具有交易所会员资格

　　B.具有股票主承销商资格

　　C.注册资本金在5乙元以上

　　D.最近一年内无重大违法、违规行为

　　79.证券公司承销中央企业债券，应当具备的条件有（ ）。

　　A.近一年内无严重的违法违规行为

　　B.具有健全的内控制度

　　C.取得A股主承销商资格

　　D.注册资本最低限额为人民币5亿元

　　80.为（ ），股票和可转换公司债券的发行推荐实行"主承销商自行排队、限报家数"的办法。

　　A.配合核准制的推行 B.确保发行申请人的质量

　　C.推出信誉考评制度 D.维持发行核准工作的正常秩序

　　81.证券公司应向（ ）报送年度报告。

　　A.财政郎 B.沪、深证券交易所

　　C.中国证监会 D.中国证券业协会

　　82.首次公募股票的辅导工作应当遵循（ ）的原则。

　　A.勤勉尽责 B.诚实信用

　　C.突出重点，鼓励创新 D.责任明确，风险自担

　　83.首次公募股票辅导机构应依据（ ）确定辅导内容。

　　A.有关法律、法规、规则以及上市公司的必备知识

　　B.辅导对象的具体情况和实际需求

　　C.机构投资人的建议

　　D.证券市场分析师的独立建议

　　84.首次公募股票时，招股说明书应披露（ ）方面的关联交易。

　　A.出让股权 B.担保

　　C.聘请注册会计师 D.租赁

　　85.在首次公开发行股票申请文件中，（ ）属于发行人近3年及最近的主要决策有效性的相关文件。

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