2017年《证券发行与承销》模拟题及参考答案(一)
B.特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权
C.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间超过12个月
D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月
60. 关于上市公司并购重组财务顾问的委托人的法律义务，下列说法正确的是：()。
A.财务顾问的委托人应当依法承担相应的责任，配合财务顾问履行职责
B.向财务顾问提供有关文件及其他必要的信息
C.不得拒绝、隐匿、谎报。财务顾问履行职责
D.不能减轻或者免除委托人、其他专业机构及其签名人员的责任
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三、判断题(每题0.5分，答对得分，不答或答错不给分)
1.投资银行业的起源可以追溯到19世纪，但是当时投资银行业仅仅作为商业银行的一个业务部门被包含在银行业的范畴之中，银行业的含义比今天要宽泛得多。( )
A.正确 B.错误
2.在2008年爆发的金融风暴中，美国著名投资银行贝尔斯登和雷曼兄弟崩溃，其原因主要在于风险控制失误和激励约束机制的弊端。()
A.正确 B.错误
3.从1984年到20世纪90年代初期是我国股票市场的自办发行时期。( )
A.正确 B.错误
4.因深圳“8?10事件”，无限量发售认购证方式不再采用。( )
A.正确 B.错误
5.个人通过中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试或者取得保荐代表人资格后，应当定期参加中国证券业协会或者中国保监会认可的其他机构组织的保荐代表人年度业务培训。()
A.正确 B.错误
6. 某些特殊行业在申请登记前，须经行业监管部门批准，如证券公司的设立须经中国证监会批准，即核准设立为例外;股份有限公司的公开募集设立，实行注册设立制度。()
A.正确 B.错误
7. 拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称。()
A.正确 B.错误
8. 债券是公司签发的证明股东所持股份的凭证。()
A.正确 B.错误
9. 《公司法》第九条第二款规定，有限责任公司变更为股份有限公司的，或者股份有限公司变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更前的公司全部清算完结。()
A.正确 B.错误
10. 《公司法》第一百四十八条规定，董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。()
A.正确 B.错误
11.国有大中型企业通过资产重组，通过募集方式设立并上市。()
A.正确 B.错误
12.控股股东及其职能部门与拟发行上市公司及其职能部门之间存在上下级关系，任何企业不得以任何形式干预拟发行上市公司的生产经营活动。()
A.正确 B.错误
13.对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准。()
A.正确 B.错误
14.拟发行上市公司关联交易不包括向关联方人士支付报酬。()
A.正确 B.错误
15.清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、资产分配、资金核实和完善制度等内容。()
A.正确 B.错误
16.按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资。()
A.正确 B.错误
17. 外部融资在规模和时间上受单个上市公司自身积累能力的限制。()
A.正确 B.错误
18. 间接融资主要指银行性融资。( )
A.正确 B.错误
19. 债务性融资比权益性融资的风险要小，资本成本低。()
A.正确 B.错误
20. 净收入理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的。()
A.正确 B.错误
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21. 保荐机构履行保荐职责，应当指定依照规定取得保荐代表人资格的个人具体负责保荐工作。()
A.正确 B.错误
22. 保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于15年。( )
A.正确 B.错误
23. 保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。( )
A.正确 B.错误
24. 招股说明书的有效期为3个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。( )
A.正确 B.错误
25. 律师事务所及其从事证券法律业务的律师应当依照于2008年5月1日起施行的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》开展证券法律业务。()
A.正确 B.错误
26. 根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证监会令[2006]第37号)的规定，首次公开发行股票应通过商议的方式确定股票发行价格。()
A.正确 B.错误
27. 永续价值是公司预测时期末的市场价值，可以参照公司的账面残值和当时的收益情况，选取适当的行业平均市盈率倍数或者市净率进行估算。()
A.正确 B.错误
28. 发行人应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。()
A.正确 B.错误
29. 根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售以及向参与网上发行的投资者配售等方式。()
A.正确 B.错误
30. 发行人及其主承销商通过累计投标询价确定发行价格的，当发行价格以上的有效申购总量大于网下配售数量时，应当对发行价格以上的全部有效申购进行同比例配售。()
A.正确 B.错误
31. 首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件;招股说明书摘要;发行公告;上市公告书。()
A.正确 B.错误
32. 上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，任何情况下不得例外。()
A.正确 B.错误
33. 预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。()
A.正确 B.错误
34. 发行人应简要披露设立时发起人或股东出资及设立后历次股本变化的验资情况，披露设立时发起人投入资产的计量属性。()
A.正确 B.错误
35. 发行人运行不足3年的，应披露最近3年及1期的资产负债表以及设立后各年及最近1期的利润表和现金流量表。( )
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