公司日常费用报销规定
公司日常费用报销划定
第一章 总 则
第一条 为了增强公司的财政打点，合理调剂资金，提高资金使用效益，按照国家有关法令、律例和各项财政政策，连系本公司的具体情形拟定本划定。
第二章 请款报销轨范
第二条 请款报销的审批权限
（一） 公司购置固定资产、公司率领出国费用及日常费用支出须经总司理签字；
（二）各部门所有报销单据必需经部门主任签字后，才能汇总交公司总司理审批。
第三条 请款审批手续
（一） 请款人员因公需体例用现金或支票时，应填写“借债单”经部门主任初审签字；
（二） 请款人员执“借债单”到公司总司理处审批；
（三）本文来历于公函易爱心文秘网http://www.qz26.com 请款人员执审批后的“借债单”到财政部，财政负责人按照公司的资金状况确定是否予以支出。若支出，经会计制单、审核，由出纳按照核准金额予以支出；
（四） 请款人员请款后必需实时报销。借债不得跨越7天，差盘费借债必需在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条 报销打点轨范
（一）请款人员在使命完成之后要实时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）报销时，报销单上应注明所处事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总司理核准后到财政部报账；
（三）会计人员对报销凭证的正当性、真实性、合理性予以复核；
（四）报销人执复核后凭证和报销单到出纳处核销（由双方当面临“借债单”剪角为凭）；
（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
第三章 差盘费报销轨范
第五条 关于差盘费报销尺度的划定
（一） 坐车船的划定：原则上公司率领及具备高级手艺职称的人员，可以乘坐火车软席、汽船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时本文来历于公函易爱心文秘网http://www.qz26.com间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及汽船三等舱，跨越10小时、而且确实工作需要乘坐飞机者，必需事先报请公司率领核准。非凡情形要由总司理核准；
（二）出差人员的住宿划定：公司率领及具备享受乘坐软席车的人员，住宿
费尺度为三星级（含三星级）以下饭馆的尺度客房，一般人员不应跨越200元/日；与高一级率领一同出差，可按高一级率领同星级尺度执行；加入会议人员凭会议通知单及相关单据实报实销；
（三） 出差住勤津贴：工作人员出差外埠的伙食津贴，不分途中和住勤一般地域每人天天津贴尺度为15元，特区津贴尺度为20元（按现实天数计较），加入会议人员凭会议证实报销；
（四）夜间乘火车津贴划定：出差时代在夜晚（从晚八时至次日晨七时之
间，在车上住宿6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间搭车津贴费，其尺度为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给搭车津贴，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给搭车津贴；乘卧铺者，不予津贴；
（五）白日和夜间的划分：早六点至晚八点为白日时刻，其余时刻为夜间
时刻。白日行车跨越6小时者，按一天计较津贴；不足6小时满4小时者，按半天计较津贴；不足4小时者，当天不计较住勤天数。白日行车以及夜间行车不跨越5小时者，禁绝采办卧铺，持续搭车的时刻跨越12小时者除外。 夜间乘坐远程汽车、汽船最低一级舱位（统舱）跨越6小时的，每人每夜按伙食津贴尺度，另行发给津贴费；
（六）关于私事绕道的报销划定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领
导核准就近回家省亲、处事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的
部门由小我自理，不发放绕道和在家时代的一切津贴费；
（七）出差时代市内交通费及营业招待费经公司率领审批财政审核后报销；
（八）其他费用报销尺度按照有关划定审核报销。
第四章 交通费、通信费报销轨范
第六条 交通费、通信费报销打点的划定
（一）报销尺度
1．交通费报销尺度
（1）部门主任、副主任每月不得跨越300元；
（2）广告部征集人员每月不得跨越600元；
（3）其他部门工作人员因公外出处事每月不得跨越200元；
（4）非凡情形由总司理审定报销金额。
2．通信费报销尺度