公司财务管理规定
第三十四条 发票的打点
1、发票领用、保管
①由出纳领购、保管、清算、缴销；会计设挂号簿进行挂号；
②发票由出纳人员专人保管、专柜存放；
③发票的开据原则上应在结账同时开据并由经办人签字。公司经营部门人员外出结款需供给发票的，由经营部门司理赞成后，方可打点开票手续，并于15日内完成金钱结算工作；
2、发票开据、作废
①发票要序时、序号开具，不得虚开、代kai、跳号、开年夜头小尾发票；
②发票作废时必需一式三联加盖“作废”戳记章；
第三十五条 支票打点
1、成立支票领用挂号簿，凡领用支票必需履行手续，出纳员挂号、经办人签字。
2、领用空白支票，需先填写领用申请单，率领核准后方可领取支票。支票结算完毕后，由经办人将票头和经率领审批后的发票交出纳注销支票，未经出纳注销的支票由领用人负责。
3、签发空白支票必需填写日期和用途。作废支票必需加盖作废章，妥帖保管。
4、领受营业单元转账及现金支票，出纳人员应实时打点转账营业，不得由他人dai办。
第十章 财政开支打点
第三十五条 财政开支审批原则和打点法子
财政各项开支必需坚持先审批，后支出的原则。实施年夜额财政开支由总司理办公会议研究审定，总司理核准；小额财政开支由部门司理报分管副总司理审核后，总司理审批或审批的打点法子。
第三十六条 费用报销手续
1、各项费用开支必需有正当的单据，单据后背由经办人签名并列明事由，年夜额或内含多项费用支出应附相关发票附表，由财政人员审核，第十八条 购入的财富必需由经手人、验收人、主管负责人、审批人四者在原始凭单上签字后，财政方可给以报销
第十一章 财政人员岗位职责
第三十六条 会计人员岗位职责
1、严酷遵守国家有关财政工作的法令、律例和各项轨制，当真进修并严酷执行《会计法》。
2、负责各类营业核算及账务措置。审核原始凭证，填制记账凭证。挂号总账、明细分类账，做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账。
3、按时编制会计报表，按划定要求供给有关数据，为率领抉择妄想供给依据。
4、按期与出纳及相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各类应收金钱予以核查、催收。
5、按月计提各项税金，确保税金实时足额缴纳。打点税务有关事宜，供给税务部门所需各类纳税资料。
6、做好年度财政预决算的编制、汇总和上报工作，实时打点财政的资金拨付工作。
7、对指定保管的印章应增强打点，不得作为他用。
8、负责会计档案的清算、归档及平安工作。
9、配合好各部门工作。
10、完成率领安插的姑且工作。
第三十七条 出纳员岗位职责
1、负责现金、银行存款工作，挂号现金、银行账，并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”和“出纳陈述单”。
2、出纳要随时把握银行余额，实时向率领反映，保证资金的支出。
3、支出金钱时必需复核单据数额的切确性和手续是否完整，对不合适要求的单据拒绝打点。
4、打点好空鹤发票、支票及有价单据，负责单据的领购、保管、清算、缴销。
5、按照办公室下发的人事通知，按时编制和发下班资、计较小我所得税、挂号小我住房公积金台账。
6、打点税务和银行有关事宜。
7、完成率领交办的姑且工作。
第三十八条 保管岗位职责
1、打点物品入库验收、挂号和领用出库手续；
2、按类别成立固定资产和耗材明细账，确保账物相符、账账相符。
3、按照常备物品的用量情形，向部门申购人供给需求建议。
4、对交还的物品，分门别类，分袂上账入库。
5、负责库房物品的存放平安，谨防物品霉烂变质及发生火灾、失踪盗、爆炸等事情，按期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序，领用科学。
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